インボイス対応 経費・売上管理Excelテンプレート｜個人事業主・フリーランス向け(2026年版)

日々の売上と経費を「1行入力するだけ」で、インボイス制度に対応した帳簿づけと集計ができるExcelテンプレートです。個人事業主・フリーランスの方が、月々のお金の流れと消費税のめやすをすぐ把握できるように設計しました。

■ できること

・売上帳・経費帳: 日付と税込金額を入れるだけで、税区分(10%/軽減8%/非課税/不課税/免税)ごとの仕分けと内消費税を自動計算

・月次集計: 月ごとの売上・経費・差引と税区分別内訳を自動集計

・科目別集計: 青色申告決算書(一般用)の経費科目(租税公課〜雑費)に沿って年間・月別を自動集計。決算書への転記のめやすに

・取引先マスタ: 取引先の適格請求書発行事業者 登録番号(T+13桁)を一覧管理。番号の形式チェックつき

・消費税めやす: 2割特例/3割特例/簡易課税/本則課税の4方式で納税額のめやすを自動試算・比較

■ 2026年の税制改正に対応

2026年8月2日時点の国税庁公表情報に基づいて作成しています。2割特例が令和8年分(2026年分)で終了し、後継として個人事業者限定の「3割特例」(令和9・10年分)が新設された令和8年度改正を反映済みです。少額特例(税込1万円未満・2029年9月30日まで)の対象めやす表示にも対応しています。

■ 使い方

1. 「設定」シートで年と事業者情報を入力

2. 「売上帳」「経費帳」に取引を入力(記入例つき)

3. 集計シートに自動反映

入力するセルは色分けされており、Excelの知識はほとんど不要です。詳しい使い方は同梱の「はじめに」シートに記載しています。

■ 動作環境

Microsoft Excel 2016以降(Windows / Mac)を推奨。数式は標準関数のみを使用しており、マクロ(VBA)は含まれていません。

ダウンロードファイルはzip形式です。ご利用にはzipを解凍できる環境が必要です(Windows・macOS の標準機能で解凍できます)。表計算アプリが必要なため、スマートフォンのみでのご利用は想定していません。

■ ご注意(購入前に必ずお読みください)

・本商品は記帳と概算把握のための「計算補助ツール」であり、税務助言ではありません。申告・納税額の確定は税務署または税理士にご確認ください

・消費税の端数処理方法の違い等により、実際の請求書・申告額とは差が生じる場合があります

・税制は改正されることがあります。本テンプレートの税制情報は2026年8月2日時点のものです

・デジタル商品の性質上、ダウンロード後の返金には対応できません

■ 制作について

本テンプレートは生成AI(Claude)を活用して制作しています。税制に関する記載は制作時点の国税庁公表情報を参照して作成していますが、最新の正確な情報は国税庁のウェブサイトをご確認ください。

■ ファイル内容

・invoice_keihi_template_2026.zip

　└ invoice_keihi_template_2026.xlsx(Excelテンプレート本体・全8シート)