【インボイス制度・確定申告対応】個人事業主向け 収支管理エクセルテンプレート

*本テンプレートは、実際にお使いいただく個人事業主の皆さまの日々の入力作業と確定申告の負担を少しでも軽くすることを目的に作成しました。*

こんなお悩み、ありませんか?

- 確定申告の時期になると、1年分の領収書とにらめっこして青ざめる

- 「インボイス制度」「経過措置」と言われても正直よくわかっていない

- 消費税の集計をどう管理すればいいのか自信がない

- 会計ソフトを契約するほどではないけど、Excel/Googleスプレッドシートで何とかしたい

- 経理の知識に自信がなく、入力を間違えていないか不安

このテンプレートは、そんな個人事業主・フリーランスの方のために作った「日々の入力だけで、確定申告の転記までたどり着ける」収支管理シートです。

このテンプレートの特徴

### 1. 入力するのは「日付・金額・科目」だけ

収入台帳・支出台帳に取引を1行ずつ入力すると、消費税額・税抜金額・月次集計・年間集計まで自動計算されます。数式は組み込み済みなので、電卓や手計算は不要です。勘定科目・税率区分はプルダウンで選ぶだけなので、入力ミスも減らせます。

### 2. インボイス制度(適格請求書等保存方式)にしっかり対応

- 税率区分(10%・8%・非課税・不課税)ごとの自動集計

- 取引先が適格請求書発行事業者かどうかを記録する欄

- 免税事業者等からの仕入について、**仕入税額控除の経過措置(2026年9月30日までは80%控除・2029年9月30日までは50%控除)を自動反映**した控除額の目安を計算

- 経過措置のスケジュールは別シートに表として用意してあるので、将来的な制度変更があっても数値を書き換えるだけで対応可能

### 3. 確定申告の転記がラクになる科目構成

「勘定科目別集計」シートは、青色申告決算書・収支内訳書でおなじみの科目(売上高、仕入金額、地代家賃、水道光熱費、通信費、接待交際費、外注工賃など)にあわせた構成にしています。年間の合計額を、そのまま申告書の該当欄に書き写せます。

### 4. 簡易課税でも本則課税でも使える

簡易課税を選んでいる方向けに、事業区分別の「みなし仕入率」の目安表を収録。本則課税の方は、税率区分ごとの消費税額集計をそのままお使いいただけます。

### 5. 初心者でも迷わない設計

各シートに使い方のコメント・凡例を入れており、「使い方」シートを読めば迷わず入力を始められます。自動計算のセルは色分けしてあるので、どこを入力すればいいか一目でわかります。

### 6. プライバシーに配慮した配布形式

ダミーの個人情報などは一切入れていない、まっさらな空テンプレートです。安心してご自身の情報を入力していただけます。

こんな方におすすめです

- 開業して間もない個人事業主・フリーランスの方

- 経理・簿記の知識にあまり自信がない方

- 会計ソフトの導入はまだ先でいいと考えている方

- インボイス制度への対応に漠然とした不安がある方

- Excel/Googleスプレッドシートで完結する管理方法を探している方

ファイル形式・動作環境

- Excel形式(.xlsx)

- Microsoft Excel、Googleスプレッドシート(インポート後)、LibreOffice Calc等で利用可能

- 1事業年度分のテンプレートです。翌年はファイルを複製してご利用ください

ご利用にあたっての注意事項

- 本テンプレートに記載の税率・控除率・みなし仕入率等は、作成時点の一般的な公開情報に基づく目安です。税制は改正されることがあるため、最新情報は国税庁ウェブサイト等でご確認ください。

- 本テンプレートは会計・税務の個別具体的なアドバイスを行うものではありません。実際の申告にあたっては、内容について税理士等の専門家にご確認いただくことをおすすめします。

- テンプレートの構成・数式は改変・カスタマイズ自由です。ご自身の事業内容にあわせて調整してご利用ください。